為推動提升年報(bào)審計(jì)質(zhì)量,維護(hù)利益相關(guān)方的合法權(quán)益,北京燕東微電子股份有限公司(以下簡稱“燕東微”或“公司”)擬公開選聘會計(jì)師事務(wù)所對公司2024年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制情況進(jìn)行審計(jì)?,F(xiàn)就有關(guān)事宜公告如下:
一、項(xiàng)目基本情況
(一)項(xiàng)目名稱:燕東微2024年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)(包含集團(tuán)及各公司的年報(bào)審計(jì)與決算說明、內(nèi)部控制審計(jì)、關(guān)聯(lián)方資金占用情況、募集資金存放與使用情況專項(xiàng)審計(jì))。
(二)項(xiàng)目參考價格:燕東微2023年財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)收費(fèi)共116萬元(含稅)。
(三)工作時限:按照燕東微2024年相關(guān)公告的要求出具相應(yīng)報(bào)告。
二、會計(jì)師事務(wù)所資格要求
(一)具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的主體資格,具備從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的資格或資質(zhì);
(二)具有固定的工作場所、健全的組織架構(gòu)和完善的內(nèi)部管理和控制制度;
(三)熟悉國家有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策;
(四)具有能夠完成審計(jì)任務(wù)和確保審計(jì)質(zhì)量的注冊會計(jì)師;
(五)認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)審計(jì)的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定,具有良好的社會聲譽(yù)和執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄。
三、資料遞交(含報(bào)名)要求(須提交并不局限于以下證明材料)
(一)會計(jì)師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照、《會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書》《會計(jì)師事務(wù)所證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證》等各類服務(wù)資質(zhì)的許可證;
(二)審計(jì)方案(包括但不限于審前調(diào)查、現(xiàn)場審計(jì)方案、全過程質(zhì)量控制方案、信息安全管理方案);
(三)服務(wù)團(tuán)隊(duì)人員組成及服務(wù)人員的資質(zhì)資格證明;
(四)報(bào)名有效期內(nèi)報(bào)名企業(yè)在“信用中國”(http://www.creditchina.gov.cn)網(wǎng)站中查詢“失信被執(zhí)行人”“重大稅收違法失信主體”,中國政府采購網(wǎng)(www.ccgp.gov.cn)網(wǎng)站中查詢“政府采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單”,并將查詢結(jié)果網(wǎng)頁打?。ɑ蚬倬W(wǎng)截圖)加蓋公章;
(五)最近三年項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員未被證監(jiān)會、交易所等主管部門通報(bào)批評或處罰、無刑事犯罪違法記錄、無違約行為的承諾;
(六)類似業(yè)績證明文件(包括但不限于近5年開展的集成電路行業(yè)上市公司年報(bào)審計(jì)或IPO審計(jì)業(yè)務(wù)約定書,同一被審計(jì)單位不同年份按照一項(xiàng)統(tǒng)計(jì));
(七)報(bào)價明細(xì)。
以上材料均需加蓋公章后掃描或加蓋電子版公章。提交的材料須真實(shí)、有效、完整,材料中出現(xiàn)虛假、錯誤信息等所帶來的后果由競聘單位自行承擔(dān)(僅有書面陳述,沒有相關(guān)資料予以佐證的將視為不具有相關(guān)資質(zhì)或能力,資料提交公司后不予退還)。
四、評分標(biāo)準(zhǔn)
評分標(biāo)準(zhǔn)表 |
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評分內(nèi)容 |
評分標(biāo)準(zhǔn) |
滿分 |
得分 |
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1.業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)(20分) |
項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn) |
近5年開展的集成電路行業(yè)上市公司年報(bào)審計(jì)或IPO審計(jì)項(xiàng)目,同一被審計(jì)單位不同年份按照一項(xiàng)統(tǒng)計(jì),以參選單位中開展過的最多項(xiàng)目數(shù)為評審基準(zhǔn)項(xiàng)目數(shù),滿足選聘文件要求的參選人的該項(xiàng)得分統(tǒng)一按照下列公式計(jì)算: 該項(xiàng)得分=(參選人項(xiàng)目數(shù)/評審基準(zhǔn)項(xiàng)目數(shù))×20 |
20 |
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2.服務(wù)方案(70分) |
審計(jì)方案(10分) |
以審計(jì)方案的深入程度和專業(yè)規(guī)范程度為參考標(biāo)準(zhǔn),關(guān)注方案是否符合科創(chuàng)版上市公司相關(guān)要求并符合企業(yè)實(shí)際情況,特別是在審計(jì)重點(diǎn),審計(jì)程序、人員分工、時間進(jìn)度、工作配合、人員調(diào)度、底稿保管、報(bào)告出具等各方面的管理安排。 優(yōu)秀:10分;良好:7-9分;一般:4-6分;差:3分以下 |
10 |
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質(zhì)量控制(40分) |
重點(diǎn)評價參選人質(zhì)量管理制度及實(shí)施情況,包括項(xiàng)目咨詢(8分)、意見分歧解決(8分)、項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核(8分)、項(xiàng)目質(zhì)量檢查(8分)、質(zhì)量管理缺陷識別與整改(8分)等方面的政策與程序。 優(yōu)秀:40分;良好:30-39分;一般:20-29分;差:20分以下 |
40 |
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人員資質(zhì) |
根據(jù)推薦項(xiàng)目組人員配備規(guī)模,執(zhí)業(yè)資格(注冊會計(jì)師等)、執(zhí)業(yè)水平、執(zhí)業(yè)道德及是否參與過集成電路行業(yè)上市公司審計(jì)項(xiàng)目等方面評分,滿足12名現(xiàn)場審計(jì)人員(其中至少含3名具有集成電路行業(yè)上市公司審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)且熟悉SAP財(cái)務(wù)軟件審計(jì)方式的項(xiàng)目經(jīng)理級人員)即可得6分,另其他人員每有一名員工有集成電路行業(yè)上市公司審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)或熟悉SAP財(cái)務(wù)軟件審計(jì)方式的加0.5分,同時具備加1分,滿分15分。 |
15 |
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信息安全措施 |
參選人對審計(jì)項(xiàng)目開展的全過程中信息安全的措施等方面評分 優(yōu)秀:5分;良好:4分;一般:2-3分;差:1分 |
5 |
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3.費(fèi)用報(bào)價(10分) |
項(xiàng)目報(bào)價 |
采用平均價格計(jì)算,即滿足選聘文件要求的平均報(bào)價為選聘基準(zhǔn)價,滿足選聘文件要求的參選人的價格分統(tǒng)一按照下列公式計(jì)算: (1-∣選聘基準(zhǔn)價-審計(jì)費(fèi)用報(bào)價∣/選聘基準(zhǔn)價)×10 |
10 |
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最終得分 |
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五、資料遞交(含報(bào)名)時間及地點(diǎn)
(一)本次提交電子版資料1份。發(fā)送資料到指定郵箱視為報(bào)名(以成功到達(dá)郵箱為準(zhǔn))。
(二)公告時間:2024年3月15日至25日;資料遞交截止時間:2024年3月25日12:00,接收郵箱libd@ydme.com,聯(lián)系電話:010-50973000-8548。
北京燕東微電子股份有限公司
2024年3月15日
(聯(lián)系人:李柏達(dá),聯(lián)系電話:010-50973000-8548)